Как получить налоговый вычет за оплату курсов для школьников

Налоговый вычет за образование — это способ поддержки семей, которые вкладывают деньги в обучение своих детей. В России можно получить вычет за оплату очных курсов дополнительного образования. Это касается курсов математики и физики, спортивных секций, музыкальных и художественных школ и других.

Содержание статьи:

✓ Что такое налоговый вычет
✓ Условия предоставления налогового вычета
✓ Размер налогового вычета
✓ Процесс получения налогового вычета
✓ Вывод и важные моменты

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налог на доходы физических лиц (НДФЛ). В России НДФЛ составляет 13%. Получая вычет, вы возвращаете часть денег, потраченных на образование, уменьшая сумму налога, которую уже уплатили.

Условия налогового вычета

Чтобы получить налоговый вычет за образовательные расходы, нужно выполнить следующие условия:

1. Официальная оплата: Платежи за обучение должны быть оформлены официально (чеки, квитанции, платежные поручения). Это важно для подтверждения факта оплаты и суммы расходов. Документы должны содержать полные данные об услугах и суммах оплаты. Без официальных документов налоговый вычет не предоставляется.

2. Лицензия: Учебное заведение должно иметь лицензию на образовательную деятельность. Лицензия подтверждает, что учреждение имеет право предоставлять образовательные услуги. Перед оплатой курсов убедитесь, что у учебного заведения есть действующая лицензия. Запросите копию лицензии или проверьте информацию на официальном сайте учреждения. Нашу лицензию вы можете найти в разделе сайта  Лицензия должна быть зарегистрирована в Реестре лицензий на сайте Рособрнадзора.

3. Тип курсов: Курсы должны быть направлены на получение дополнительного образования. Это могут быть спортивные секции, музыкальные и художественные школы, курсы иностранных языков и прочее. Важно, чтобы курсы соответствовали целям дополнительного образования и способствовали развитию ребенка. Программы курсов должны быть утверждены и соответствовать образовательным стандартам.

4. Налогоплательщик: Родитель или опекун, оплачивающий обучение, должен быть налогоплательщиком в РФ и иметь доходы, облагаемые НДФЛ. Налоговый вычет можно получить только за уплаченные налоги. Если у родителя или опекуна нет налогооблагаемого дохода, вычет получить нельзя. Это важно учитывать при планировании расходов на образование.

Размер вычета

Максимальная сумма, на которую можно получить вычет, составляет 120 000 рублей в год на одного ребенка. Это значит, что можно вернуть 13% от этой суммы, то есть 15 600 рублей. Если расходы на образование превышают 120 000 рублей, вычет все равно будет рассчитываться исходя из этой суммы. Остаток расходов на следующий год не переносится. Важно, что налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2024 году вы можете оформить возмещение за 2023, 2022 и 2021 год. 

Как получить вычет

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо выполнить следующие шаги:

1. Собрать документы:
Вам потребуется собрать документы к заявлению: договор с образовательной организацией, справка об обучении на курсах, лицензия на образовательную деятельность и документы, подтверждающие факт оплаты. Обычно это чеки, банковская выписка или платёжное поручение.

За документами писать на почту edu@kmipt.ru

2. Заполнить декларацию:

 ✓ Для подачи декларации 3-НДФЛ можно воспользоваться специализированным программным обеспечением, доступным на сайте Федеральной налоговой службы.

✓ В декларации вам нужно будет указать все доходы, полученные за год, а также суммы, потраченные на образование ребенка. Примеры заполнения налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ можно посмотреть по ссылке. Обратите внимание на второй пункт из списка. Если вы не уверены в правильности заполнения декларации, вы можете обратиться к налоговому консультанту, который поможет вам избежать ошибок.

    

Примеры заполнения налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ.

3. Подать декларацию:

✓ Подать декларацию и подтверждающие документы можно несколькими способами: лично в налоговую инспекцию, по почте или в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы.

✓ Если вы подаете документы лично, возьмите с собой все оригиналы и копии документов. В налоговой инспекции специалисты помогут вам убедиться, что все заполнено правильно. Декларацию можно подать и в офисе МФЦ.

✓ Подача по почте требует заверения копий документов у нотариуса. Убедитесь, что вы отправляете все документы заказным письмом с уведомлением о вручении.

✓ Подача через интернет-сервис требует предварительной регистрации на портале госуслуг и получения электронной подписи. Этот способ удобен тем, что позволяет избежать очередей и сэкономить время.

4. Ждать рассмотрения:

✓ После подачи документов налоговая служба рассматривает ваше заявление и проверяет предоставленные данные. На это может уйти до трех месяцев. В этот период вам могут позвонить из налоговой для уточнения информации или запроса дополнительных документов.

✓ Если все документы в порядке, налоговая служба принимает положительное решение о предоставлении вычета. В случае выявления ошибок или несоответствий вам дадут возможность их исправить и повторно подать документы.

5. Получить возврат:

✓ После положительного решения средства перечисляются на указанный вами банковский счет. Обычно это занимает от нескольких недель до месяца.
✓ Убедитесь, что указанный вами банковский счет активен и на него можно принимать переводы. Если в процессе рассмотрения вашего заявления произошли изменения в реквизитах счета, обязательно уведомьте об этом налоговую службу.
✓ Контролируйте поступление средств на счет и при необходимости свяжитесь с налоговой службой для уточнения статуса вашего заявления.

Вывод и важные моменты

✓ Сроки подачи: Вычет можно получить в течение трех лет с момента оплаты образовательных услуг. Не откладывайте подачу документов, чтобы не упустить возможность возврата.

✓ Неработающие родители: Если родитель не работает и не платит НДФЛ, вычет получить нельзя. В этом случае можно передать право на вычет работающему супругу.

✓ Передача права на вычет: Если один из родителей не использует вычет полностью, он может передать право другому родителю. Это полезно, если расходы на образование превышают налоговые обязательства одного из родителей.

✓ Налоговый вычет за дополнительное образование детей - это значительная поддержка для семей. Он помогает снизить финансовую нагрузку на родителей и стимулирует их вкладывать в развитие детей. Важно помнить о сроках и документах, чтобы воспользоваться этой возможностью и получить возврат.